Наверное, нет никого в Словакии, кто не слышал о компании по управлению пенсионными накоплениями (DSS). Задача этих финансовых учреждений – позаботиться о наилучшем размещении денег граждан на их личных пенсионных счетах. Если вы лишь смутно подозреваете, что вы тоже замешаны в чем-то подобном, вам следует обратить внимание… Вторая опора в этом году претерпевает фундаментальную реформу. С 1 июля начнется перевод накоплений на сумму 3,7 млрд евро. Цель изменений – способствовать повышению материальной обеспеченности в старости. Другими словами, DSS хочет, чтобы на нашем счету было больше денег для выхода на пенсию. Что нас ждет в ближайшие дни?
Вновь второй уровень автоматически распространяется на всех, кто вышел на рынок труда с 1 мая 2023 года. При этом сохраняется добровольный въезд и порог входа во II. уровень для застрахованных лиц, которые уже имеют пенсионное страхование, но еще до II. в столп не вошли, а именно с 35 лет до 40 лет.
Инвестиционная стратегия по умолчанию
Инвестиционная стратегия по умолчанию является новой. Он определяется законом и представляет собой распределение сбережений между гарантированными облигациями и негарантированными индексными фондами в зависимости от возраста вкладчика. Инвестиционная стратегия отражает принцип, согласно которому до 50 лет все сбережения должны находиться в индексном фонде, который зарабатывает больше. После того, как вкладчик достигает пятидесятилетнего возраста, пропорциональное представительство индексного фонда в его активах уменьшается на четыре процента в год до тех пор, пока он не подаст заявку на пенсию.
В этом процессе вкладчики делятся на активных и пассивных. Активными являются те, чье текущее распределение активов является результатом их решения, сменили ли они фонды, ДСС или перешли на вторую ступень после 2013 года. По состоянию на 31.05.2023 их количество составляет более миллиона. Активные вкладчики не являются частью автоматических переводов, но имеют возможность использовать инвестиционную стратегию по умолчанию. К концу мая это сделал 4241 активный вкладчик. Если они подадут заявку на присоединение к инвестиционной стратегии после 1 июня 2023 года, их сбережения будут переведены не долгосрочно, а один раз в день подачи заявления.
Напротив, те, кто был переведен в гарантированный фонд в 2013 году и еще не принял активного решения о своих пенсионных накоплениях, в этом процессе называются пассивными вкладчиками. Таким образом, к концу мая 2023 года компании по управлению пенсионными накоплениями зарегистрируют более 706 000 пассивных вкладчиков.
И именно для таких вкладчиков управляющая компания с 1 июля 2023 года начнет переводить активы из облигационно-гарантированного пенсионного фонда в индексный негарантированный пенсионный фонд. Передача сбережений пассивных вкладчиков, которые делятся на младших и старших, носит долгосрочный и постепенный характер и продлится с июля 2023 года до конца 2025 года.
- Для более молодых вкладчиков, родившихся в 1969 году и позже, их сбережения и обязательные взносы переводятся в инвестиционную стратегию по умолчанию. К концу мая 2023 года во втором пенсионном уровне насчитывалось более 553 000 молодых пассивных вкладчиков, а их активы составляли примерно 3,7 миллиарда евро.
- Вкладчикам старшего возраста, родившимся до 1968 года, которых насчитывается чуть более 153 000, будут перенаправлены только обязательные взносы в индексный фонд.
К концу мая 4863 молодых и 1725 пожилых пассивных вкладчиков были освобождены от инвестиционной стратегии по умолчанию.
Все компании по управлению пенсионными фондами должны публиковать на своих веб-сайтах график перевода сбережений или план выравнивания активов с инвестиционной стратегией по умолчанию.«Нам важно, чтобы передача сбережений была прозрачной. Процесс продлится до конца 2025 года и может отличаться в отдельных ДСС по количеству вкладчиков или сумме переводов», — сказал он. – поясняет Мирослав Котов, председатель Ассоциации управляющих пенсионных компаний.
Новый этап выплат
Введение новой пенсионной системы второго уровня перенесено с 2024 года на другой год. С 1 января 2025 года будет скорректирована фаза уплаты второго уровня, при этом возможность единовременного снятия взносов сохранится. После выполнения условий базовой суммы пенсии вкладчик сможет вывести половину своих накоплений во второй ступени в ускоренном порядке. Другая половина будет предназначена для аннуитета, который будет выкуплен через десять лет. Если вкладчик тем временем умрет, сбережения станут частью процесса наследования.
Национальный совет Словацкой Республики одобрил изменение этапа выплаты пенсий. Причиной предложения о внесении поправок стал тот факт, что на данном этапе не удалось провести изменения, необходимые для обеспечения исполнения поправки к Закону о пенсионных накоплениях по старости.
Управляющие пенсионные компании приветствуют перенос новой системы пенсионных выплат на январь 2025 года. Принципиальное изменение пенсионных накоплений по старости с 2022 года требует масштабных системных и методических изменений и достаточной временной подготовки. И не только в пенсионных управляющих компаниях, но и в других заинтересованных государственных учреждениях.
«В то же время отсрочка изменений на этапе оплаты предоставит пространство для принятия необходимых материальных и законодательно-технических изменений, необходимых для достижения юридической силы рассматриваемой поправки», — говорит, по мнению Владимира Млынека, вице-президента Ассоциации пенсионных управляющих компаний.
Возможность облагать налогом разовый вывод однозначно отменяется!
При этом ДСС не будет предоставлять индивидуальных гарантий тем, кто снимает накопления разово и не заключает договор о выплате пенсии по выходу из программы или договор пенсионного страхования.